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洗钱

洗钱是将非法所得转化为表面合法收入的过程，其前提是持有一笔无法公开解释来源的现金。 这笔现金无论用于购置资产还是存入银行，都面临反洗钱调查的风险。洗钱的目标就是为这笔资金构造一个合规的来源故事。

20世纪20年代美国芝加哥黑手党的一个金融专家购买了一台投币式洗衣机，开了一家洗衣店，每天晚上结算当天洗衣收入时，他将非法所得的赃款加入其中，再向税务局申报纳税，扣税后的非法所得就在形式上变成了他的合法收入，”洗钱”一词而得名。

有些人在这个时候会有些疑问

  • 我之前也拿着大麻袋去买过车，为什么能成功？
  • 我不买大件商品，就日常拿着现金消费不行吗？

三阶段模型​

洗钱过程普遍遵循置入、离析、整合三个阶段，理解这一框架是分析所有洗钱手法的基础。 无论手法如何演变，资金都需要经历”进入金融体系→切断溯源链条→重新作为合法收入使用”这一完整路径。三个阶段在现实中往往重叠，边界并不清晰。

置入（Placement）是洗钱链条中风险最高的一步，非法现金在此阶段被注入合法金融体系。 大额现金天然引人注目，直接存入银行会触发大额交易上报机制，因此置入阶段的核心技巧是”化整为零”——将巨额现金拆分成多笔小额存款，利用赌场、零售商、兑换行等现金密集型场所作为入口，或将现金转换为银行本票、旅行支票、预付卡等金融工具，再引入金融体系。

离析（Layering）的目的是切断资金与违法来源之间的可追溯联系，通过制造复杂的交易链条来模糊资金轨迹。 资金会在多个账户、多个司法管辖区之间频繁流转，穿插进行资产买卖、跨境汇款、投资工具购买等操作，使调查人员无法通过任何单一节点回溯资金来源。离析阶段越复杂，资金越难被追踪。

整合（Integration）是洗钱的最终阶段，经过充分离析的资金以合法收入的形态重新进入洗钱者的可支配资产池。 此时资金已与原始违法来源在形式上完全脱节，可被用于购置房产、投资企业、日常消费，在纸面上完全符合合规要求。整合阶段的隐蔽性最高，事后追溯难度极大。

反洗钱（AML）​

反洗钱体系通过监控大额交易和可疑行为来追溯资金来源，了解这套机制是理解洗钱手法的前提。 在国内，主要参照《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》。

  • 携带大额现金出境 。
  • 大额资金交易 。当跟任何商户进行大额资金交易时，商户都会被要求进行反洗钱调查。
    • 在美国超过一万美元。
    • 在中国，各金融机构按照《**金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法** 》规定。
      • 个人当日单笔或累计大于等于5万元（或1万美元）的现金交易（存取/结售汇/汇款等）。
      • 企业当日单笔或累计大于等于200万元（或20万美元）的划转。
      • 个人银行境内汇款 单笔或累计大于等于50万元（或10万美元）的转账交易。
      • 个人银行跨境汇款 单笔或累计大于等于20万元（或1万美元）的转账交易。
    • 《支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》
    • 第十一条 网络支付机构在为客户开立支付账户时， 客户为个人客户的，出现下列情形时，应核对客户有效身份证件，并留存有效身份证件的复印件或者影印件。 （一）个人客户办理单笔收付金额人民币1 万元以上或者外币等值1000 美元以上支付业务的； （二）个人客户全部账户30 天内资金双边收付金额累计人民币5 万元以上或外币等值1 万美元以上的； （三）个人客户全部账户资金余额连续10 天超过人民币5000 元或外币等值1000 美元的；
  • 可疑交易 。
    • 频繁小额交易 。短期内资金的分散转入转出、集中转入分散转出商家非经营时间收款。转出的金额跟客户的身份和财务状况明显不符合。短期内一个账户有频繁的资金收付，而且金额很大的交易徒增。
    • 发现过认为涉毒的交易， 时间集中在晚上，交易，交易金额的尾数的几毛几分是暗号、是毒品的信号，999.98。
    • 高风险地区行业、时间/价格/备注/图像/名称异常等
  • KYC：根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，65开头身份证、身份证照片、姓名含非汉字。老的15位身份证。身份证号相同，姓名不同。身份证过期。通缉。
  • KYB：企业已注销；无营业执照影印件；错误工商信息；过期；法人相关信息也需要符合KYC要求；

洗钱手法​

洗钱手法的演变始终跟随支付渠道的发展，从实体资产到数字货币，每一种新的资金流转方式都会被探索用于掩盖资金来源。 以下是一些常见的洗钱方式：

  • 银行
    • 小额存款 。既然收到大额资金会触发反洗钱调查，那就分批小笔的存入银行。
  • 高价值商品现实交易
    • 赌博
    • 开店、开空客公司
    • 贵金属、古玩、艺术品
    • 购买房产
    • 购买奢侈品
    • 底下钱庄
  • 网络交易
    • 金融机构：使用冒用身份证件在金融或支付机构开设多个账户用于转移和藏匿非法所得及收益。
    • 加密货币
    • 在线赌博，棋牌游戏，菠菜。通过各种方式诱导用户在线玩游戏，充值入口实际利用的是其他各种正常收款渠道（比如转账、红包、收款码、缴费、充话费等）。也有通过OKPAY、TOPay、GoPay、OPay各种购买虚拟货币充值。
    • 在线彩票
    • 红包小程序
    • AB卡
    • 电商平台对公户消费
    • 刷单
    • 开设虚假店铺买卖虚假商品
    • 兼职平台虚假合同
    • 网游装备、虚拟货币
    • 网络众筹
    • 网络数字藏品
    • 银行卡跑分
    • 话费慢充：

话费慢充​

话费慢充是一种典型的四方支付洗钱模式，通过折扣话费业务作为中间层，将非法资金转化为正常充值交易。 整个链条中，用户、商家、中间渠道各取所需，而非法资金在最终充值完成时已完成了一次清洗。

  • 张三想充话费，在网上搜到有花80充100的馅饼，于是付了80给商家。
  • 商家收到钱后，不会立即给张三充值，而是扣掉10块，花70给某个渠道，此处可能存在多层中间商分包。
  • 渠道商将充值100元的支付链接做好，但不支付。
  • 赌徒李四想给自己赌博游戏平台充100元，而赌博游戏平台给他支付链接就是上面的。当李四充完钱后，他的赌博平台上余额增加了100。
    • 此处除了赌博场景外，在欺诈、色情、洗钱场景一样适用。
  • 最后，张三得到了100元话费，商家和中间商都赚到钱了。

影视作品中的洗钱案例往往比现实更直观地揭示了手法的本质。 在《绝命毒师》（Breaking Bad）中，老白用真实生意（洗车行）作为掩护，通过虚构收入账目将非法现金转为合法收入，同时记录虚假开支来规避税务追查。

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